Řízení úrokového rizika bankovní knihy (IRRBB)

Dne 21. 4. 2016 BCBS vydal standardy pro řízení úrokového rizika bankovní knihy (IRRBB). Mezi hlavní změny v principech patří:

• Podrobnější pokyny pro proces řízení IRRBB v bankách v oblastech, jako je např. vývoj scénářů úrokového šoku, klíčové behaviorální charakteristiky a předpoklady modelování, které mají být zohledněny při měření IRRBB;
• Zvýšené požadavky na zveřejňování s cílem dosáhnout větší konzistentnosti, transparentnosti a srovnatelnosti ve způsobech měření a řízení IRRBB. To zahrnuje kvantitativní požadavky na zveřejňování výsledků definovaného scénáře úrokového šoku;
• Aktualizovaný standardizovaný rámec; a
• Přísnější práh pro identifikaci "outlier banks", který se snížil z 20% celkového kapitálu banky na 15% kapitálu Tier 1.

Standardy reflektují změny na trhu a v provádění dohledu. Implementace změn se předpokládá do roku 2018.  

Původní text a standardy ke stažení naleznete zde.