Po dvou veřejných konzultacích v roce 2016 a 2017 vydal dne 14. listopadu 2017 Evropský orgán pro bankovnictví (EBA) Obecné pokyny týkající se ekonomicky spjatých klientů podle čl. 4 odst. 1 bodu 39 nařízení (EU) č. 575/2013.
Pokyny detailně specifikují pravidla pro identifikaci ekonomicky spjaté skupiny klientů na základě kritéria kontroly a kritéria ekonomické závislosti jako znaků společného rizika (tzv. single risk). Tato pravidla se použijí všude, kde je v nařízení (EU) č. 575/2013, technických standardech a pokynech EBA pojem „ekonomicky spjatá skupina klientů“ použit, tj. např. velké angažovanosti, při zařazování klientů do kategorie retailu, identifikaci položek vyžadujících stabilní zdroje financování apod. V příloze pokynů jsou názorně uvedeny konkrétní příklady, jak postupovat při identifikaci osob náležejících do ekonomicky spjaté skupiny.
Pokyny nabývají účinnosti dne 1. 1. 2019. Také ČNB oznámila, že od stejného data bude postupovat při výkonu dohledu v souladu s těmito pokyny. Tyto nové pokyny nahrazuji pokyny Výboru evropských bankovních dohledu (CEBS) z 11. prosince 2009.
21-2-2018