Chytře na rizika  
ICAAP a ILAAP

ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process)

Účelem interního procesu hodnocení kapitálové přiměřenosti (ICAAP) je průběžné vyhodnocování rizik, která banka podstupuje anebo může podstupovat. Banky hodnotí postupy pro zmírnění těchto rizik, výši současného i budoucího kapitálu nutného pro pokrytí rizik a také systém pro udržování kapitálu a související kontrolní mechanismy.

Výstupy z ICAAP jsou zasílány ČNB. Průběžný vývoj problematiky ICAAP postupně přinesl řadu dalších regulatorních kvalitativních i kvantitativních požadavků. K procesu ICAAP také přibyl proces pro hodnocení přiměřenosti likvidity (ILAAP).

Služby poskytované ARM v oblastech týkajících se ICAAP: 

V oblasti řízení rizik nabízíme odborná školení a to formou open i in-house seminářů.
 

Rizikový apetit (RA)

ARM poskytuje poradenství a podporu zejména u následujících činností úzce souvisejících s rizikovým apetitem:

  • identifikace rizik (workshopy, konzultace, vytvoření šablon pro identifikaci rizik, vytvoření katalogu rizik a nastavení procesů zajišťujících jeho pravidelnou aktualizaci),
  • sběr dat o rizikových událostech (definice pravidel),
  • návrh metodiky pro měření rizik,
  • návrh škály pro vyhodnocení závažnosti rizik,
  • stanovení významnosti rizik a jejich materiality,
  • posouzení metodiky pro měření rizik,
  • stanovení rizikového apetitu, volba vhodného časového horizontu, vytvoření dokumentů Risk Appetite Framework a Risk Appetite Statement,
  • nastavení kvantitativních limitů pro jednotlivá rizika: 
    • regulatorní a interní kapitálová přiměřenost pro plánovaný vývoj;
    • regulatorní a interní kapitálová přiměřenost pro zátěžové scénáře;
    • další interně stanovené limity;
  • vytváření plánu kontinuity podnikání (BCM) pro předem definovaný soubor stresových scénářů,
  • posouzení souladu podstupovaných rizik s rizikovým apetitem,
  • slovní popis hodnocení celkového rizikového profilu banky. 
 

Metodika ICAAP

ARM vám může pomoci s:

  • návrhem/posouzením metodiky pro ICAAP (s důrazem na: logickou správnost, úplnost, dostatečnou komplexitu, implementaci metodiky, vhodnost zvolené délky plánovacího období)
  • posouzením kontrolních mechanismů,
  • posouzením souladu metodiky ICAAP s platnou regulací a interními předpisy a metodikami,
  • návrhem strategie rozvoje ICAAP,
  • procesem aktualizace ICAAP. 

 Nahoru

Ekonomický kapitál

  • Příprava modelu ekonomického kapitálu pro kreditní riziko: 
    • návrh struktury modelu
    • modely pro PD, LGD, CCF
    • behaviorální modely (např. odhad předčasného splácení a další)
  • Příprava modelu ekonomického kapitálu pro operační riziko: 
    • modely na bázi AMA – Value at Risk a LDA (s využitím nebo bez využití Extreme Value Theory),
    • výpočet kapitálového požadavku přístupy BIA, TSA:
      • identifikace obchodních linií a kategorizace typů událostí operačního rizika
      • přechod na revidovaný standardizovaný přístup (vyžadováno od 2023)
  • Příprava modelu ekonomického kapitálu pro IRRBB včetně zpětného testování a validace behaviorálních modelů; 
  • Návrh modelů ekonomického kapitálu pro ostatní rizika
  • Návrh pravidel pro agregaci ekonomického kapitálu za jednotlivá rizika
  • Validace aktuálních modelů pro ekonomický kapitál – posouzení předpokladů, logické správnosti modelů, jejich souladu s metodikou; ověření správnosti výpočtů, kontrola kvality dat a posouzení jejich dokumentace. 
 

Stresové testování

ARM vám může pomoci s:

  • tvorbou rámce pro stresové testování,
  • návrhy konkrétních stresových scénářů:
    • plánovaný vývoj,
    • zátěžové scénáře,
    • likvidní šok,
    • scénáře operačního rizika,
    • regulatorní scénáře;
  • analýzou dopadu stresových scénářů na hodnotu ekonomického a regulatorního kapitálu,
  • revizí stávající metodiky stresového testování,
  • posouzením souladu metodiky stresového testování s platnou regulací a interními předpisy,
  • posouzení nutnosti úpravy strategického plánu na základě výsledků stresového testování a návrh případného postupu.  
 

Reporting ICAAP

  • Analýza sestav, které jsou vytvářeny v rámci reportingu a posouzení způsobu jejich využívání při rozhodování
  • Automatizace reportingu (např. vývoj maker generujících příslušné reporty)
  • Posouzení obsahu reportů generovaných pro účely interního a regulatorního reportingu
 

ILAAP (Internal Liquidity Adequecy Assesment Process)

  • Analýza aktuálního stavu řízení likvidity
  • Návrh/posouzení metodiky pro ILAAP
  • Výpočty LCR a NSFR
  • Stanovení Liquidity Buffer,
  • Vytvoření pohotovostních plánů, revize jejich dokumentace

 

[Zpět]