Chytře na rizika  
Riziko změn klimatu, zelené finance a ESG rizika

Riziko změn klimatu, zelené finance a ESG rizika

Riziko změn klimatu a s ním související koncepty zelených financí a environmentálních, sociálních a správních (ESG) rizik jsou jedněmi z aktuálně často diskutovaných témat, které mají potenciál významně ovlivnit fungování bank, včetně nastavení jejich strategie. Zejména zohlednění a řízení ESG aspektů je vyžadováno jak částí veřejného mínění, tak i postupně se ustanovujícím systémem regulace. Mimo jiné tvoří jednu z priorit EBA pro následující roky. 

Uvedená problematika se kromě bank promítá dále (nebo spíše primárně) i do činnosti firem. Společnosti mohou očekávat např. změny v poptávce, které budou mít vliv i na jejich produktový mix, nebo dopady na způsob výroby, dodavatelské řetězce, prodej, logistiku, marketing, PR či reputaci.

 

Všem společnostem (finančním i nefinančním) může ARM pomoci např. s:

  • tvorbou ESG strategie (věcně i formulačně):
    • definice cílů, souvisejících ukazatelů a harmonogramů,
    • začlenění ESG do firemní strategie s promítnutím do:
      • portfolia produktů a služeb,
      • jednotlivých činností společnosti (provoz, výroba, logistika),
      • dodavatelských řetězců,
    • nastavení rolí a odpovědností,
    • srovnání s konkrétní společností, odvětvím či standardy (benchmarking),
  • gapovou analýzou pro zajištění souladu s mezinárodními standardy nebo regulací a očekáváními v EU,
  • metodikou řízení ESG rizik:
    • katalog ESG rizik (definice rizik, posouzení jejich materiality),
    • ukazatele ESG rizik (definice, výpočet, limity a EWS),
    • návrh a výpočet stresových scénářů / citlivostních analýz,
    • zohlednění ESG rizik v business continuity plánech,
    • struktura a obsah interních reportů,
  • nastavením externího reportingu.

 

Bankovním institucím ARM dále nabízí:

  • zohlednění ESG rizik v ICAAP a rizikovém apetitu,
  • mapování činností (resp. produktů a klientů) dle EU Taxonomy,
  • dopad ESG rizik do:
    • kreditního rizika (např. z hlediska změny PD, změny LGD, pricingu),
    • tržního rizika,
    • operačního rizika,
    • rizika likvidity,
  • oceňování ESG nástrojů.